Nachlassplanung wird gerne aufgeschoben, mit Verweis auf später. Dabei ist sie eines der wenigen Rechtsgebiete, in denen sich mit wenigen Dokumenten sehr viel Klarheit schaffen lässt, für einen selbst und vor allem für die Angehörigen. Ohne Planung gilt die gesetzliche Erbfolge, und die passt längst nicht auf jede Lebensrealität.

Seit der Erbrechtsrevision von 2023 ist der Spielraum deutlich grösser: Der Pflichtteil der Nachkommen beträgt noch die Hälfte des gesetzlichen Anspruchs, Eltern haben keinen Pflichtteil mehr. Wer heute plant, kann den Ehegatten oder Lebenspartner stärker absichern, ein Unternehmen gezielt übergeben oder gemeinnützige Anliegen grosszügiger berücksichtigen, ohne Pflichtteile zu verletzen. Ältere Testamente nutzen diesen Spielraum meist nicht und wirken teilweise sogar anders, als sie einst gemeint waren.

Besonders dringlich ist die Planung in vier Konstellationen. Konkubinatspaare: Ohne Testament erbt der Partner nichts, unabhängig von der Dauer der Beziehung. Patchwork-Familien: Die Balance zwischen neuem Partner und Kindern aus früheren Beziehungen entsteht nicht von allein. Unternehmerinnen und Unternehmer: Ohne Regelung droht die Zersplitterung des Betriebs in einer Erbengemeinschaft. Internationale Verhältnisse: Wohnsitz, Bürgerrecht und Vermögen in verschiedenen Staaten werfen die Frage auf, welches Recht überhaupt gilt, hier hilft eine Rechtswahl im Testament.

Zur Planung gehört mehr als das Testament: Ein Ehevertrag ordnet das Güterrecht und bestimmt, was überhaupt in den Nachlass fällt. Ein Vorsorgeauftrag regelt die Vertretung bei Urteilsunfähigkeit, eine Patientenverfügung die medizinischen Entscheide. Erst zusammen ergeben diese Dokumente ein stimmiges Ganzes, das im Ernstfall auch auffindbar sein muss.

Der erste Schritt ist unspektakulär: Unterlagen zusammenstellen, Vermögens- und Familiensituation aufnehmen, Ziele klären. Unsere kostenlose Checkliste zur Nachlassplanung führt durch genau diese Vorbereitung. Die Umsetzung gehört danach in fachkundige Hände, damit Form, Fristen und Formulierungen halten, was sie versprechen.